ПрАТ "СДРБСУ"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2013

Примітки: Бухгалтерський облiк на пiдприємствi ведеться за журнально-ордерною формою у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-ХI вiд 16.07.1999р., Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та iнших нормативних документiв, що регламентують порядок бухгалтерського обiку. Облiкова полiтика Товариства в звiтному роцi не змiнювалася. На кiнець звiтного перiоду пiдприємство має на балансi нематерiальнi активи та основнi засоби тiльки виробничого призначення первiсною вартiстю 3295,5 тис.грн. Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження та виготовлення. Основнi засоби в облiку згрупованi: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - 1315,2 тис.грн.; - машини та обладнання - 901,9 тис.грн., - транспортнi засоби -957,9 тис.грн.; - iнструменти, прилади, iнвентар - 59,5 тис.грн.; - iншi основнi засоби - 2,2 тис.грн.; - бiблiотечнi фонди - 0,4 тис.грн.; - малоцiннi необоротнi матерiальни активи - 52,0 тис.грн. Первiсна вартiсть нематерiальних активiв становить 6,4 тис.грн., залишкова вартiсть - 0,8 тис.грн., сума зносу - 5,6 тис.грн. Нарахування амортизацiї основних засобiв в облiку проводиться iз застосуванням прямолiнiйного методу. Нарахування амортизацiї малоцiнних необоротних матерiальних активiв проводиться у розмiрi 100% вартостi у першому мiсяцi використання об'єкта. Лiквiдацiйна вартiсть не розраховується та з метою амортизацiї приймається рiвною нулю. Ступiнь зносу основних засобiв в середньому становить 76%. За даними бухгалтерського облiку у 2013 роцi на пiдприємствi введено в експлуатацiю основних засобiв на суму 10,5 тис.грн., коефiцiєнт оновлення становить 0,003. Вибуло ОЗ на суму 87,9 тис.грн. (по первiснiй вартостi), коефiцiєнт вибуття становить 0,03. Переоцiнка основних засобiв в зiтному перiодi не проводилась. Згiдно прийнятої Товариством облiкової полiтики строк корисного використання основних засобiв (з дати введення в експлуатацiю) становить: будiвлi та споруди - 20-40 рокiв; машини та обладнання 8-15 рокiв; транспортнi засоби - 5-8 рокiв; iншi основнi засоби - 3-5 рокiв. Основних засобiв в орендi, або переданих на комiсiю чи заставу Товариство не має. Всi основнi засоби використовуються за їх цiльовим призначенням та утримуються за власнi кошти Товариства. Обмежень на використання основних засобiв не iснує. Ступiнь використання основних засобiв становить 30%. Довгострокових фiнансових iнвестицiй пiдприємство не має. Загальну вартiсть оборотних активiв протягом року зменшено на 217,4 тис.грн. На пiдприємствi ведеться синтетичний та аналiтичний облiк виробничих запасiв. Запаси облiковуються за собiвартiстю. Собiвартiсть запасiв включає витрати на придбання та суму транспортно-заготiвельних витрат, iнших витрат, якi прямо пов'язанi з придбанням. Оцiнка вибуття запасiв здiйснюється iз застосування методу ФIФО. Станом на 31.12.2013 р. на пiдприємствi запасiв налiчується на суму 605,7 тис. грн., у тому числi: - виробничi запаси - 326,6 тис.грн., - товари - 279,1 тис.грн. Товариством дооцiнка активiв не проводилась, запасiв, переданих на комiсiю чи заставу немає. Розмiр дебiторської заборгованостi, яка враховується на балансi, становить 918,9 тис. грн., у тому числi за товари роботи, послуги - 893,2 тис.грн., за розрахунками з бюджетом - 5,7 тис.грн., iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 20,0 тис.грн. Резерв сумнiвних боргiв на пiдприємствi не нараховувався. Розмiр власного капiталу Товариства протягом року зменшено на 35,8 тис.грн. (сума збитку звiтного року). Змiни розмiру Статутного чи Резервного капiталу не було. За термiнами погашення Товариство розрiзняє поточну та довгострокову кредиторську заборгованiсть. Кредиторська заборгованiсть на кiнець звiтного перiоду: - кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 1188,4 тис.грн.; - за розрахунками з бюджетом - 8,0 тис.грн.; - зi страхування - 193,7 тис.грн.; - з оплатi працi - 5,1 тис.грн.; - iншi поточнi зобов'язання - 6,6 тис.грн. У складi кредиторської заборгованостi сумнiвної та безнадiйної заборгованостi немає. Довгостроковi зобов'язання вiдсутнi.