ПрАТ "СДРБСУ"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2012

Примітки: Бухгалтерський облiк на пiдприємствi ведеться за журнально-ордерною формою у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-ХI вiд 16.07.1999р., Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та iнших нормативних документiв, що регламентують порядок бухгалтерського обiку. На кiнець звiтного перiоду пiдприємство має на балансi нематерiальнi активи та основнi засоби тiльки виробничого призначення. Первiсна вартiсть основних засобiв становить 3347,1 тис.грн., залишкова вартiсть - 1009,2 тис.грн., сума зносу - 2337,9 тис.грн. Первiсна вартiсть включає у себе: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - 1296,1 тис.грн.; - машини та обладнання - 910,6 тис.грн., - транспортнi засоби - 1034,8 тис.грн.; - iнструменти, прилади, iнвентар - 59,0 тис.грн.; - iншi основнi засоби - 2,2 тис.грн.; - бiблiотечнi фонди - 0,1 тис.грн.; - малоцiннi необоротнi матерiальни активи - 44,3 тис.грн. Первiсна вартiсть нематерiальних активiв становить 6,5 тис.грн., залишкова вартiсть - 1,8 тис.грн., сума зносу - 4,7 тис.грн. Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження та виготовлення. Нарахування амортизацiї основних засобiв в облiку проводиться iз застосуванням прямолiнiйного методу. Нарахування амортизацiї малоцiнних необоротних матерiальних активiв проводиться у розмiрi 100% вартостi у першому мiсяцi використання об'єкта. Лiквiдацiйна вартiсть не розраховується та з метою амортизацiї приймається рiвною нулю. Ступiнь зносу основних засобiв в середньому становить 70%. За даними бухгалтерського облiку у 2012 роцi на пiдприємствi введено в експлуатацiю основних засобiв на суму 112,9 тис.грн., коефiцiєнт оновлення становить 0,03. Вибуло ОЗ на суму 6,5 тис.грн. (по первiснiй вартостi), коефiцiєнт вибуття становить 0,002. У 2012р. переоцiнка основних засобiв не проводилась. Згiдно прийнятої Товариством облiкової полiтики строк корисного використання основних засобiв (з дати введення в експлуатацiю) становить: будiвлi та споруди - 20-40 рокiв; машини та обладнання 8-15 рокiв; транспортнi засоби - 5-8 рокiв; iншi основнi засоби - 3-5 рокiв. Основних засобiв в орендi, або переданих на комiсiю чи заставу Товариство не має. Всi основнi засоби використовуються за їх цiльовим призначенням та утримуються за власнi кошти Товариства. Обмежень на використання основних засобiв не iснує. Ступiнь використання основних засобiв становить 30%. Довгострокових фiнансових iнвестицiй пiдприємство не має. Загальну вартiсть оборотних активiв протягом року зменшено на 136,0 тис.грн. На пiдприємствi ведеться синтетичний та аналiтичний облiк виробничих запасiв. Запаси облiковуються за собiвартiстю. Собiвартiсть запасiв включає витрати на придбання та суму транспортно-заготiвельних витрат, iнших витрат, якi прямо пов'язанi з придбанням. Оцiнка вибуття запасiв здiйснюється iз застосування методу ФIФО. Станом на 31.12.2012 р. на пiдприємствi виробничих запасiв налiчується на суму 651,0 тис. грн., у тому числi: - сировина i матерiали - 249,0 тис.грн., - купiвельнi напiвфабрикати - 2,9 тис.грн., - паливо - 20,4 тис.грн., - запаснi частини - 0,9 тис.грн., - iншi матерiали - 26,9 тис.грн., - МБП - 4,9 тис.грн., - незавершене виробництво - 29,8 тис.грн. - товари - 316,2 тис.грн. Товариством дооцiнка активiв не проводилась, запасiв, переданих на комiсiю чи заставу немає. Розмiр дебiторської заборгованостi, яка враховується на балансi, становить 1188,3 тис. грн., у тому числi за товари роботи, послуги - 1088,1 тис.грн., за розрахунками з бюджетом - 38,6 тис.грн., iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 61,6 тис.грн. Резерв сумнiвних боргiв на пiдприємствi не нараховувався. Статутний капiтал станом на 31.12.2012р. становить 999,1 тис.грн., резервний капiтал облiковується у сумi 449,0 тис.грн. Нерозподiлений прибуток на початок звiтного року становив 16,3 тис.грн. У 2012р. одержано збитку - 238,4 тис.грн., спрямовано резервний капiтал на покриття збиткiв минулих рокiв у сумi 105,7 тис.грн., спрямовано нерозподiлений прибуток на виплату дивiдендiв у сумi 119,9 тис.грн. (згiдно рiшення загальних зборiв вiд 18.04.2012р.). На 31.12.2012р. непокритого збитку на балансi залишилося 236,4 тис.грн. Таким чином, власний капiтал Товариства на кiнець звiтного перiоду становить 1211,7 тис.грн. i його розмiр, у порiвняннi з минулим роком, зменшився на 358,4 тис.грн. За термiнами погашення Товариство розрiзняє поточну та довгострокову кредиторську заборгованiсть. Кредиторська заборгованiсть на кiнець звiтного перiоду: - кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 1578,3 тис.грн.; - за розрахунками з бюджетом - 23,5 тис.грн.; - зi страхування - 254,4 тис.грн.; - з оплатi працi - 19,8 тис.грн.; - iншi поточнi зобов'язання - 7,8 тис.грн. У складi кредиторської заборгованостi сумнiвної та безнадiйної заборгованостi немає. Довгостроковi зобов'язання вiдсутнi.