| |
Баланс МАЛОГО
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Незавершене будівництво |
020 |
196.200 | 200.000 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
1118.200 | 1138.800 |
| Первісна вартість |
031 |
2989.700 | 3247.200 |
| Знос |
032 |
1871.500 | 2108.400 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0.000 | 0.000 |
| первісна вартість |
036 |
0.000 | 0.000 |
| накопичена амортизація |
037 |
0.000 | 0.000 |
| Довгострокові фінансові інвестиції |
040 |
0.000 | 0.000 |
| Інші необоротні активи |
070 |
3.300 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
080 |
1317.700 | 1338.800 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Виробничі запаси |
100 |
455.300 | 325.800 |
| Поточні біологічні активи |
110 |
0.000 | 0.000 |
| Готова продукція |
130 |
205.400 | 54.300 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
1512.200 | 411.700 |
| первісна вартість |
161 |
1512.200 | 411.700 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0.000 | 0.000 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
170 |
0.000 | 11.000 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
34.300 | 83.400 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 | 0.000 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
154.800 | 86.700 |
| у тому числі в касі |
231 |
0.000 | 0.000 |
| в іноземній валюті |
240 |
0.000 | 0.000 |
| Інші оборотні активи |
250 |
5.700 | 0.600 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
2367.700 | 973.500 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
2.600 | 110.000 |
| IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| Баланс |
280 |
| |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
999.100 | 999.100 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
8.500 | 0.000 |
| Резервний капітал |
340 |
554.700 | 554.700 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-105.700 | 16.300 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
380 |
1456.600 | 1570.100 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування |
430 |
4.300 | 0.000 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
480 |
254.300 | 0.000 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0.000 | 0.000 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0.000 | 0.000 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
1702.700 | 557.400 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
550 |
34.100 | 24.300 |
| зі страхування |
570 |
192.100 | 218.90000 |
| з оплати праці |
580 |
40.80000 | 41.40000 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
3.10000 | 10.20000 |
| Усього за розділом IV |
620 |
1972.80000 | 852.20000 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0.00000 | 0.00000 |
| Баланс |
640 |
3688.00000 | 2422.30000 |
| 3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов'язання з оплати праці |
665 |
0.00000 |
| Чисельність персоналу |
28 |
| ПІБ керівника |
Мендело Микола Iванович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Букреєва Тетяна Володимирiвна |
Примітки:
Бухгалтерський облiк на пiдприємствi ведеться за журнально-ордерною формою у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-ХI вiд 16.07.1999р., Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та iнших нормативних документiв, що регламентують порядок бухгалтерського обiку.
На кiнець звiтного перiоду пiдприємство має на балансi нематерiальнi активи та основнi засоби тiльки виробничого призначення первiсною вартiстю 3247,2 тис.грн.
Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження та виготовлення. Згiдно прийнятої Товариством облiкової полiтики строк корисного використання основних засобiв (з дати введення в експлуатацiю) становить:
будiвлi та споруди - 20-40 рокiв;
машини та обладнання 8-15 рокiв;
транспортнi засоби - 5-8 рокiв;
iншi основнi засоби - 3-5 рокiв.
За даними бухгалтерського облiку у 2011 роцi на пiдприємствi введено в експлуатацiю основних засобiв на суму 265,4 тис.грн., вибуло на суму 14,3 тис.грн. (по первiснiй вартостi).
В бухгалтерському облiку знос (амортизацiя) основних засобiв на протязi звiтного перiоду визначався методом прямолiнiйного нарахування та облiковувався на вiдповiдному рахунку 13 "Знос основних засобiв" у розрiзi окремих об'єктiв основних засобiв. Нарахування амортизацiї починається з мiсяця, наступного за мiсяцем, у якому об'єкт основних засобiв став придатним для корисного використання. Нарахування зносу (амортизацiї) проводилось щомiсячно. Нарахування амортизацiї по основних засобах здiйснюється на пiдприємствi у вiдповiдностi з дiючими нормами амортизацiйних вiдрахувань ст.144 Податкового кодексу України. На кiнець року сума нарахованого зносу основних засобiв та нематерiальних активiв склала 2108,4 тис.грн. Ступiнь зносу основних засобiв в середньому становить 65%.
Основних засобiв в орендi, або переданих на комiсiю чи заставу Товариство не має. Всi основнi засоби використовуються за їх цiльовим призначенням та утримуються за власнi кошти Товариства. Обмежень на використання основних засобiв не iснує. Ступiнь використання основних засобiв становить 20%.
Довгострокових фiнансових iнвестицiй пiдприємство не має.
На пiдприємствi ведеться синтетичний та аналiтичний облiк виробничих запасiв. Оцiнка по вибувшим виробничим запасам в податковому та бухгалтерському облiку здiйснювалась за методом середньозваженої собiвартостi. Станом на 31.12.2011 р. на пiдприємствi виробничих запасiв налiчується на суму 380,1 тис. грн., у тому числi:
- сировина i матерiали - 265,6 тис.грн.,
- купiвельнi напiвфабрикати - 4,5 тис.грн.,
- паливо - 30,5 тис.грн.,
- запаснi частини - 0,9 тис.грн.,
- iншi матерiали - 24,1 тис.грн.,
- МБП - 0,2 тис.грн.,
- товари - 54,3 тис.грн.
Товариством дооцiнка активiв не проводилась, запасiв, переданих на комiсiю чи заставу немає.
Станом на 31.12.11р. розмiр дебiторської заборгованостi, яка враховується на балансi, становить 506,1 тис. грн., у тому числi за товари роботи, послуги - 411,7 тис.грн., за розрахунками з бюджетом - 11,0 тис.грн., iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 83,4 тис.грн.
Резерв сумнiвних боргiв на пiдприємствi не нараховувався.
Власний капiтал Товариства протягом року збiльшено на 113,5 тис.грн. Змiни в стуктурi власного капiталу вiдбулися за рахунок прибутку звiтного року та реалiзацiї додаткового капiталу.
Змiни розмiру Статутного чи вiдрахувань до резервного капiталу не було.
За термiнами погашення Товариство розрiзняє поточну та довгострокову кредиторську заборгованiсть. Кредиторська заборгованiсть на кiнець звiтного перiоду:
- кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 557,4 тис.грн.;
- за розрахунками з бюджетом - 24,3 тис.грн.;
- зi страхування - 218,9 тис.грн.;
- з оплатi працi - 41,4 тис.грн.;
- iншi поточнi зобов'язання - 10,2 тис.грн.
У складi кредиторської заборгованостi сумнiвної та безнадiйної заборгованостi немає.
Довгостроковi зобов'язання вiдсутнi. |
|
|